Le rapport de valorisation du stock

Le rapport de valorisation du stock indique la valeur de votre stock à une date donnée. Il reconstitue la situation à partir de l'historique de vos mouvements : vous pouvez donc le lancer pour aujourd'hui, pour la fin du mois dernier ou pour toute date passée et obtenir le même résultat à chaque fois, tant que l'historique des mouvements et la méthode de valorisation restent inchangés. Il est inclus dans toutes les offres.

Lancer le rapport

1. Ouvrez Rapports dans la barre de navigation supérieure.
2. Sélectionnez Valorisation du stock.
3. Choisissez une date dans le panneau Valeur du stock au. Pour aujourd'hui, sélectionnez Maintenant. Sous Prévision, ce que vaudra votre stock, vous pouvez choisir Dans 30 jours, Dans 60 jours, Dans 90 jours, la fin du mois prochain ou la fin du trimestre prochain ; la date correspondante est indiquée sous chaque option. Pour toute autre date, passée ou future, utilisez le sélecteur Autre date.
4. Affinez le résultat à l'aide des filtres Entrepôt, Catégorie et Fournisseur si nécessaire. Laissez-les sur Tous pour valoriser l'ensemble du stock.
5. Réglez Inclure les quantités à zéro ou Inclure les inactifs sur Oui si vous souhaitez afficher dans la liste les produits sans stock ou les produits inactifs, masqués du stock ou supprimés. Les deux options sont initialement réglées sur Non.
6. Passez d'un onglet à l'autre, Produits, Par fournisseur et Par catégorie, pour voir la même valeur regroupée de trois façons.

Rapports n'apparaît dans la navigation supérieure que si votre compte dispose de l'autorisation d'accès aux rapports. Cette autorisation permet d'ouvrir le rapport, mais ne donne pas accès aux montants qu'il contient. Sans l'autorisation View Inventory Value, chaque montant est remplacé par un tiret ; les quantités et les dates restent visibles. Un propriétaire dispose toujours de cette autorisation.

Produits inclus dans la valeur

Chaque produit ayant du stock à la date choisie est valorisé, quel que soit son statut actuel. Les produits inactifs, masqués du stock et supprimés sont pris en compte, car leur stock existe toujours.

Inclure les inactifs détermine uniquement si ces produits figurent dans la liste. Lorsque l'option est sur Non, ils sont masqués de la liste, mais restent comptabilisés dans la Valeur totale. Une ligne sous le total indique la part de cette valeur qu'ils représentent. Un produit dont le solde à cette date est nul ou négatif est masqué, sauf si Inclure les quantités à zéro est réglé sur Oui.

Si votre compte est limité à certains services, le rapport ne valorise que les produits de ces services. Pour cette raison, deux personnes peuvent lancer le même rapport à la même date et voir des totaux différents.

Calcul de la quantité et de la valeur

Le rapport considère que la date choisie correspond à la fin de cette journée : il inclut donc tout ce qui a été enregistré le jour même. Chaque mouvement compte dans la quantité, quelle que soit sa raison : réceptions liées à des bons de commande, stock initial, sorties de stock, transferts, entrées et sorties liées à l'assemblage, unités défectueuses, stock retrouvé et ajustements manuels. Rien n'est exclu : la quantité correspond donc à la situation du stock à cette date.

La valeur est calculée à partir de couches de coût plutôt que d'un prix actuel unique. Une couche est créée lorsque du stock arrive avec un coût associé : une ligne de bon de commande réceptionnée, une entrée de stock initial comportant un coût unitaire ou un article fini issu d'un assemblage. Le stock qui quitte l'entreprise — sorties de stock, transferts sortants, consommation liée à l'assemblage, unités défectueuses et ajustements négatifs — est prélevé sur ces couches.

Si la quantité de stock enregistrée comme sortie est supérieure à celle que vous détenez, le coût des unités manquantes est déterminé à la prochaine entrée de stock, au coût de ce stock. Jusque-là, le produit affiche une quantité et une valeur nulles.

Ajustements de valeur

Un ajustement de valeur, tel qu'une dépréciation ou une réévaluation, s'applique aux unités sur lesquelles il a été effectué. La quantité concernée est prélevée sur le stock détenu à la date de l'ajustement, dans l'ordre où votre méthode de valorisation consomme le stock : les unités les plus anciennes d'abord avec FIFO, les plus récentes d'abord avec LIFO, ou une répartition sur la moyenne avec le coût moyen pondéré.

L'ajustement sort avec ces unités à mesure qu'elles sont consommées : le rapport n'applique donc que la part encore en stock à la date choisie. Lorsque vous enregistrez un ajustement, sa quantité ne peut pas dépasser celle que vous déteniez à cette date. Une réévaluation ne peut que reprendre des dépréciations antérieures sur ces unités ; elle ne peut jamais porter leur valeur au-dessus de leur coût.

Si la quantité d'un produit dans l'ensemble de l'organisation est nulle ou négative à la date choisie, sa valeur est indiquée comme nulle et aucune dépréciation ou réévaluation enregistrée pour ce produit n'est appliquée.

Méthodes de valorisation

La méthode de valorisation de votre organisation détermine la couche dans laquelle les unités sont prélevées en premier. Le rapport affiche la méthode utilisée sous forme de badge sur la carte récapitulative À la date du.

La méthode FIFO (premier entré, premier sorti) considère que le stock le plus ancien sort en premier : le stock restant est donc valorisé aux prix d'achat les plus récents.

À chaque sortie de stock, la méthode LIFO (dernier entré, premier sorti) considère que le stock le plus récent détenu à ce moment sort en premier : le stock restant est donc valorisé aux prix d'achat plus anciens. Une réception ultérieure n'est jamais considérée comme ayant été sortie lors d'une vente antérieure.

Le coût moyen pondéré utilise une moyenne mobile. Chaque réception est intégrée au coût moyen du stock que vous détenez, et les sorties sont valorisées à la moyenne du moment. Une hausse ou une baisse de prix est répartie sur le stock détenu au lieu d'apparaître dans un seul lot. Le stock déjà sorti ne pèse pas sur les moyennes ultérieures.

Pour afficher ou modifier la méthode, ouvrez Paramètres et choisissez Organisation. La Méthode de valorisation se trouve dans le bloc Paramètres principaux. Elle s'applique à toute l'organisation, et non à un seul rapport ou produit. Si elle n'a jamais été définie, le rapport utilise FIFO par défaut.

Seul le propriétaire de l'organisation peut modifier la Méthode de valorisation. Pour tous les autres utilisateurs, le champ est visible mais ne peut pas être modifié.

Stock sans coût

Le stock retrouvé ne fonctionne pas ainsi. Il annule les sorties de stock les plus récentes qui le précèdent : les unités retrouvées reviennent donc au coût auquel ces sorties les avaient prélevées.

Le rapport divise la valeur totale d'un produit par sa quantité totale pour obtenir un coût unitaire moyen : le stock sans coût fait donc aussi baisser cette moyenne. Si un total semble trop faible, vérifiez d'abord s'il existe du stock sans coût plutôt que de supposer que le rapport est erroné.

Coûts d'achat, d'assemblage et d'entrepôt

Les coûts sont convertis dans la devise par défaut de votre organisation à l'aide du taux de change enregistré sur chaque bon de commande. Ils incluent les frais annexes par unité calculés pour la ligne concernée. Lorsqu'une réclamation fournisseur a imposé un coût sur une ligne, le rapport utilise ce coût imposé comme coût unitaire complet.

L'inclusion des frais de port saisis sur un bon de commande dans les frais annexes par unité dépend du réglage Inclure les frais de port des bons de commande dans la valorisation du stock, sur la même page de paramètres Organisation. Sa modification n'affecte que les bons de commande créés ou modifiés par la suite : les commandes plus anciennes conservent donc les frais annexes par unité qu'elles ont déjà.

Pour les produits fabriqués par assemblage, le coût de chaque assemblage est calculé à la date de son achèvement, en utilisant le coût de ses composants ce jour-là. Seuls les assemblages achevés à la date choisie ou avant sont inclus. La valeur d'un produit assemblé à une date passée ne change donc pas si vous en assemblez davantage par la suite.

Valeurs passées et prévisions

Une date passée est indiquée par Valeur passée : il s'agit de la valeur de votre stock ce jour-là, d'après les mouvements enregistrés jusqu'à cette date.

Une date postérieure à aujourd'hui correspond à une prévision. Le panneau affiche la Valeur d’aujourd’hui, à laquelle il ajoute les Arrivées des commandes ouvertes et soustrait la Consommation prévue, pour donner la valeur prévue à la date choisie (Valeur prévue au, suivi de la date) et la différence par rapport à aujourd'hui. Le tableau ajoute les colonnes Aujourd'hui, + Arrivées, − Consommation, Projeté et Δ vs aujourd'hui.

Les arrivées correspondent à la partie non réceptionnée des lignes de bons de commande approuvés dont la date de réception prévue se situe entre aujourd'hui et la date choisie. Elles sont comptabilisées pour toute l'organisation, même si vous avez filtré par Entrepôt.

La consommation correspond à la consommation mensuelle enregistrée pour chaque produit, répartie sur les jours à venir. L'indicateur de confiance de chaque ligne reflète le nombre de mois d'historique de consommation sur lesquels repose ce chiffre. La Valeur d’aujourd’hui utilise votre méthode de valorisation, mais la variation projetée utilise une approximation fondée sur le coût moyen, quelle que soit la méthode, comme l'indique la note sous le panneau.

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